Asstt.Director Enforcement Directorate v. Waryam Singh
!
"
#$ %%
&'
#( #$#)$* + $'%% # &+ #$,-.
/ % ) '0*
%% 1 21&3&'
!
"
# "
$$$ %%1 21&3&'
% % &
'()'*''+ , ! - - . , . , / 0( )3456 7 78 % !
. 2 2!*9 2!*9: .,
.
, ! & , !
% , **'))33'
:. 9 ; . ,
< ==>?
*5)0 > # ) )'
=='9@
. . !
. .
9
.
. 9 . .
. :. ./
. ,
# '4'))33' 6 8
< ==>? *5)0> .
, . , '4'))33' . .
. . <
A . ,
. . , # B .
, . # ,A # ) '''9@)=' ( # B
, . . # %
, ,. ,
-:
, # C)''9@ )4+.
# , -:
::
#:
/ , . # B . #
A # , @@. :, 9
.
- B
A . .
, B . & , )3== . ,
*)'))33'9 .
, # . ,
, )3=3% , (' # , ) )'
3''9@. < # .
, &, . ,% .
**'))33'
. , . , @@.:. # )3=3
.. - . , , @@ . , # . % , # :. . ,A . ,. B ,# # &:
. " B
; : %**'))33'
*' .
:. , @@. , , , *' # :. %
, @@.
:. . , @@. ) '''9@ & , , < . . . , . , # 1
.
% .
*+'))33'
. A ..
.
; - ; .
. *0 '''9@ )0 '''9@ .
:. B ,A . :. !
/ . )3==@3'
. 2 :A # :. , # (' . # ,A
, # , ,#. *'
)3=3@3' . .
# , 9 , # *' # , 9 , # . 2 :A # % .
3658 B
36)86,8 36)86 8 , ,
0' .
)''))33). ,
D . . . . &
, 0) , A
, . 9
., , 0' % &
. & )4'))33* . ,
+ .
36)86,8 36)86 8
'='*)335.
, - .
.)0
. :A # A # A , # . < ,
36)86,8 36)86 8 , 0(
.
. , . , !
@
; ;
E . 2 !@) . #.
! ! . 2 !@*
@
!
0( .
. @
.
. .
@ 2
.
5)5! ! . , . #
)))*)335 1 :
2)
2* & %,
*5)**''5 2@5 #
. ,
# !
F
,
,
. < :. . .
4
:. . A
% , , ,
, ,
/
, .
.
#
, ,
, ,
!@* #. !
! @ 2 . .
,
1 :. . . : :. .
. . . . . 2!) ,
. . ,!@*#.
! ! !
2
,
, / F
. @ 2 .
, . / F
, !
, @ 2 . & #
5 . , ,
%
. , ; - B . , A .
. 2 @ 2
.
&
. @ 2 . .
. #
, %!
%!
, / # .
,#. . !@*
B
. .& 2!). !*#. 2!). , 9
. .
, ;
; . 2 !) .
. .
, , 2 B ,
/ , :. B
, : / .
A , . .
2!*9 2!*9: .
. , B .
9 A A % , . !
9
2 . 2!*9 2!*9:
. 2!* 2!)+
,
!
, ,
. . 2!*9!
, .
, , %, % , 2!*9!
. . 2 G, !
H'&'
#( /&1& & 1' & 6 % &7&.
1+&$ -").89 :4;
: .;
,
@
!
"
# $
%
#
$
& &
'
!
,
.
!
.
.
, . , I D , . , @ , 68 % !
, , A . :%%<=;
%% W A9 J , J