Nitin Rathore v. Serious Fraud Investigation Officer
!
"#$%&''
#$#($) "#$%''
% *+,'
- ,- ,, + ****
!
"
# !
$% $ & -.$"
/#("0123 ' '
( )$
*$ ) %
% !+,+-./0 /1 ., -./0 $ )(
,1! ,1!!! -//234 --3 5-1 -66 % ! /0,5 37264 35! 771 /73 773 771 /76 /77 /7/2642 4 ! -./6 /-.8"
9 7.5 7/3 7/1 7-. 753 751 73/ 733! 737 % )
$: # * '
$ 9
* *)
*$( %
(
)( * ;! %
%
( < = 2
> %
(?4 ( *
* $ *)
*
/..9
$ 9
@
( $ 9 9
- 2 -
*
*
9 < $
*#A )$ < @ *)
-./6 B 9$
$$(*
9 9$ ( (
' ) -/-254 ! -./6 9 *
9
-5 .6 -./7 )
($ * $ +)$
'
*) )
773 ! -./6 *
'
773 ! -./6 9 * 9
/- .0 -./6 '
$ $
36 ! -./6 ,18! % ! /0,5
*( +
$(
8 ( 9 * $ -2)4 2! @ 4$ /03,
> ? 9 $ $$
9
$9 * $
*
$ (
(
$
$% $ &
8)*
) $ *
! "$ <
- 3 - 2%&4 $
*!%%<)(9(
$
$
$
9 /3..
9
$$ $$
*!%%< 9
3.! #
%
)
$ $ ) *( )( (
*
8
)
) (
+
+@
*()
* $$ $$(
) $
*
( )( ) ! #
C #
)
$+$ * )* + )( @
9
< $
9
)
-/-254 ! -./6
$
$
! D% $9 $$( $)$(
)$
7,
(<
! -..-9
$ 9 -/-254
! -./6
)( $ $
8E8
$*
- 4 - $$ 9
$)
$(
+9
)(
9 $9$ 9 !!
" # $ %
&&
$
$
()$ $ $
!$
( )$ * $
( $ $ $)
( )( !
$ -/ B
(9 $$ ) $ )(
)$ )($9 '
*$
$ $)
(
)
9 9
*
9% !9 $$
F
+
9 9
*% B
$( )( * (
$
761 % % "
$()(
9 * * 9 88 $$ $ *
$ ) $( *
' %
9 )($ $
( 9 * $ -2)4 2! @ 4 $ /03, '
9
> ? $
*
- 5 -
$ $ ( * )
D *$
$$ G
()( % $ $
$
(
)
*
$( )
*
(*
()$ H
)
$( ) ) (
+
+@
*(
( -..,$$-./3 B
$
(
*(* )
) *( 9 A )( ) $ $ 8(* $ $ )( *( (
$) $)$
)A *
$
9
9
'
$(
* *
)(
8)$)$ '
$
9 $9 B
9
$
!
)
)
$$
$$
G
(
- 6 - $ )
$
(
$* $( $()( $ $)
( *
*
9 $9 " $ )
)$ * *
)
A $( $ $(9
)
$
* 9 $ D*
$ )(
2 4 $ ! -./6 * (8$
<! ! 9 $ $ $ $ *( ;$ = ;$(
*
$
= ;
G
=
G
( * $(
'
$$ * 9
( ()
*
'
! $ )$
* <! ! 9 9 )
)
$
* '
(
* 9$$
*
* 9 $
$
)$ 9$$ $9 *
$$ * ' % $ $ $$ *
$ )$ $)
(
)
- 7 -
* )( $ $
)$ A
' )
$ 9$$ ) )
$
$ )$ *( ) $
$ ( )
!! * %
" + * , " %-' .!
/ +
0 1!
!
"2 "
1
! )
*
-, .1 -.--
9 A*
2 4
-, .1 -.-- 9 8
! !
"
!
# 9
$( -/-254 % ! -./6$
( )
9
$
-5 /.
-.-/ )(
3 !4! ""1 ' 5 677- "%
*
-5 /.
-.-/ )(
9
*
)A
9
( )$ *( (
- 8 - $
* $ *
$9 * )
$
( )$ $ $(
* 9 $ $( *
!* $(
$
(
( ) *
*
$( $ ) A
) $ $)
!*
*$*$ 9 $)
(
G
( )
$
)
G
9
()$9 $ $)
(9
$
$) (
)(
9 '
!
!!
"!! 5 * &,, "% /5 .1 -.-/9 $ )
$
( $ F)$ C 8)$)$ ( * $ $ 8
$$(9
$ 8 $% % &
% %
% !%
- 9 - ' ( )
* %
% # !
. $ !
! # " !4! 188 1! * %-, "% 8 1 5
!! (5 * &% % " %
)
# # $88 * -&797 -.
.6 -.-69
G 9 $9
()$
9 )
)
$ )
$ 9 $$ G$$( $(
()$ (
$ )$ G$$( *
8 :*
% *$! $
57. -.--
/1 .7 -.-- )$ )
; + ,-. / ' 0+ % %
%
- 10 - %
&
= !
8 * $(
( ! 9$$ $$
/1 /- -.-- 9 %
( )$ )
<2% 4
/-377 -.--9 9 $$
/6 ./ -.-6
8
*
'
$ 8
)$
)( %
)(
9 8 24 !
()$ " )( %
/, /.
-./0 24 $ )$ B ( )(
/3 /- -.-.
24 $ )$ (
)(
.3 .- -.-- 9 )
I *
*
I $(
$$(
9 (I
)
%
(9$ A (I$
9
$ $( $
A
()$ $$ (9 I * $(
$
($ *(* )
%
9
- 11 -
()$
!
$( $$ '
$$ )
()$ )( $ )$) +
'
$$
$
D 9 9$$$
$ $
$ $9*
$( -0 .6 -.-6 1 -.$"
/#("012
("0
1. Whether speaking/reasoned?
Yes/No
2. Whether reportable?
Yes/No